Padrão de Evidência de Compliance para Gestão de Riscos

O decreto executivo de 16 de março de 2026 não apenas criou um grupo de trabalho, mas também redefiniu o significado de conformidade regulatória.

Organizações que dependem exclusivamente de políticas internas agora estão vulneráveis. O novo padrão exige uma abordagem muito mais rigorosa: evidências documentadas, operacionais e auditáveis que demonstrem que os controles estavam em vigor antes de qualquer investigação.

A pergunta não é mais "Você tem um programa de conformidade?". A pergunta agora é:

"Você pode provar que isso estava funcionando — em tempo real — antes que as autoridades reguladoras viessem investigar?"

Uma mudança estrutural na aplicação da lei

Em 16 de março de 2026, o governo dos Estados Unidos estabeleceu uma nova estrutura antifraude por meio de uma ordem executiva.

Esta não é uma medida simbólica. Ela estabelece um sistema coordenado e multi-institucional – liderado pelo Ministério da Justiça – que altera radicalmente a forma como as organizações são avaliadas em investigações de fraude.

Para organizações que:

• Receber fundos federais

• Intervenções em setores regulamentados (saúde, educação, compras públicas).

• Ou empregar pessoas ligadas a programas financiados pelo governo federal.

👉 O contexto para a aplicação da lei já mudou.

A principal mudança: passar das políticas para as evidências.

Historicamente, as organizações dependiam de:

• Políticas de conformidade por escrito

• Auditorias periódicas

• Certificações internas

Isso já não é suficiente.

As políticas descrevem a intenção. As evidências demonstram a ação.

A nova norma do Ministério da Justiça prioriza:

• Comandos operacionais (não teóricos)

• monitoramento contínuo (não exame periódico)

• Comprovação documental (não garantia verbal)

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Por que a maioria das organizações apresenta uma deficiência crítica?

O mesmo padrão pode ser observado em todos os setores:

✔ Existem estruturas de conformidade ❌ Não há evidências operacionais

Essa diferença pode ser explicada por três razões principais:

1. As ferramentas tradicionais de GRC não foram projetadas para isso.

A maioria das plataformas documenta os controles, mas não gera evidências verificáveis e em tempo real de que esses controles estão ativos.

2. O risco para a humanidade tem sido amplamente ignorado.

As organizações estão investindo fortemente em:

• Controles financeiros

• cibersegurança

• Conformidade do processo

Mas raramente em:

• Exposição à integridade

• Risco ético

• indicadores internos de desempenho

No entanto, é precisamente aí que ocorre a maior parte da fraude.

3. O padrão para "controle proativo" mudou.

O Ministério da Justiça espera agora que essas organizações demonstrem que os controles:

• Eles eram ativos

• Eles eram mensuráveis

• E elas já estavam em vigor antes de qualquer investigação.

  
  

Riscos cibernéticos versus riscos humanos: a camada que faltava.

Atualmente, a maioria das organizações depende de sistemas que monitoram a atividade:

• Prevenção de Perda de Dados (DLP)

• Análise do Comportamento do Usuário e da Entidade (UEBA)

• ferramentas de controle financeiro

Esses sistemas são essenciais, mas foram projetados para serem reativos .

Eles detectam: 👉 O que já aconteceu

Eles não detectam: 👉 Por que isso ia acontecer

A fraude não começa nos sistemas. Ela começa com os indivíduos, sob pressão, em situações de conflito ou quando confrontados com uma oportunidade.

É essa lacuna – entre o comportamento humano e a atividade do sistema – que a maioria das organizações ainda tem dificuldade em compreender.

Os quatro requisitos da nova norma de conformidade

De acordo com as diretrizes de implementação atuais, as organizações agora devem demonstrar o seguinte:

1. Controles operacionais documentados

Os controles devem ser ativos e verificáveis , e não apenas definidos no papel.

2. Visibilidade do risco ao nível humano

A fraude é cometida por indivíduos. As organizações precisam de visibilidade estruturada dos indicadores de risco em nível humano .

3. Detecção alinhada com as capacidades modernas.

Os órgãos reguladores estão utilizando análises avançadas e reconhecimento de padrões com inteligência artificial. Organizações que dependem exclusivamente de processos manuais ficarão para trás.

4. Um registro contínuo e auditável de evidências

Para beneficiar dos mecanismos de tolerância, as organizações devem demonstrar o seguinte:

• Atividade com registro de data e hora

• monitoramento contínuo

• verificabilidade independente

  
  

Um exemplo prático

Vamos tomar como exemplo um gerente de compras responsável pela seleção de fornecedores.

Os testes tradicionais podem confirmar:

• Os contratos estão assinados.

• Os pagamentos foram aprovados.

• Os vendedores estão registrados.

  
  

Mas eles não revelam:

• Relações não divulgadas

• Pressão externa

• Incerteza ética

• Aumentar a conscientização sobre comportamentos irregulares.

  
  

Quando surge uma anomalia financeira, o risco já existe.

A detecção precoce dessas condições permite que as organizações:

• Faça as perguntas certas

• Resolva os problemas internamente.

• Para evitar que a situação se agrave e leve a investigações oficiais.

  
  

Da intenção de cumprir às evidências operacionais

Para cumprir a nova norma, as organizações devem migrar de:

Política → Monitoramento → Evidências → Ação

Isso requer uma infraestrutura capaz de:

• Geração de evidências em tempo real com base no sistema

• Estruturar indicadores de risco em toda a organização.

• Apoiar a tomada de decisões sem substituí-la.

  
  

Como o Logical Commander preenche essa lacuna

A Logical Commander Software Ltd. fornece uma camada operacional que transforma a conformidade, da intenção à evidência defensável e pronta para auditoria .

Comandante eletrônico

Plataforma de ERM e GRC com inteligência artificial

• Isso centraliza a visibilidade dos riscos em toda a organização.

• Gera registros de auditoria contínuos com carimbos de data/hora.

• Adaptar os controles às exigências regulatórias em constante evolução.

• Permite o gerenciamento estruturado e a priorização de casos.

  
  

Risco de RH

Avaliação de risco de integridade e ética

• Oferece avaliações estruturadas e não invasivas.

• Isso revela sinais precoces de integridade e sensibilidade ética.

• Ela se concentra nos sinais, não nos julgamentos.

• Projetado para operar dentro da estrutura do Departamento do Trabalho dos Estados Unidos (EPPA).

  
  

Em conjunto, essas soluções permitem que as organizações:

✔ Detectar situações de risco numa fase inicial ✔ Construir um conjunto contínuo de evidências

✔ Fortalecer a governança interna ✔ Promover a tomada de decisões informadas

O que as organizações devem fazer agora?

A reforma das forças policiais já está em andamento.

Três prioridades imediatas:

1. Verifique as evidências, não as políticas.

Quais são as evidências atuais de que seus dispositivos de monitoramento estavam ativos no mês passado?

2. Avalie seu nível de risco humano

Se o seu programa de conformidade não incluir indicadores estruturados em nível humano, existe uma lacuna crítica.

3. Aja antes do início da contagem dos votos.

A oportunidade de demonstrar controle proativo existe apenas antes do início de uma investigação .

A janela está aberta... por enquanto.

As mudanças regulatórias criam vantagens claras para aqueles que as adotam primeiro.

Organizações que agirem agora alcançarão:

• Construindo posições defensáveis

• Reduzir a exposição

• Obtenha clareza operacional

Aqueles que aguardarem serão avaliados de acordo com um padrão para o qual não estavam preparados.

Sobre o Logic Commander

A Logical Commander Software Ltd. é uma empresa israelense de Software como Serviço (SaaS) que fornece soluções baseadas em IA para visibilidade e governança de riscos internos.

Graças à sua plataforma E-Commander e ao seu módulo de avaliação estruturada de Risco-RH , a empresa permite que as organizações identifiquem, priorizem e gerenciem os riscos de capital humano, transformando assim a conformidade regulatória em evidências operacionais concretas .

Solicite uma apresentação para executivos.

Para entender como sua organização se comportaria de acordo com o novo padrão do Departamento de Justiça:

👉 Solicite uma breve reunião privada

👉 Analise as suas lacunas de evidências atuais

👉 Explore cenários práticos de implementação